Это текстовая расшифровка видео: План vs реальность: как составить эффективный финансовый план на год для студии

Если вы не будете распределять денежные средства по фондам или дополнительным счетам, вы просто запутаетесь. Бухгалтер, может быть, не запутается, но вы как собственник должны чётко понимать, сколько денег на различные позиции у вас есть и сколько нужно.

Поэтому обязательно физическое распределение.

Основные дополнительные счета (фонды):

1. Аренда и коммунальные платежи. Если не платить аренду, собственник помещения закроет вас и откроет «Пятёрочку» или «Чижик», которые будут приносить ему не меньше денег.
2. Фонд заработной платы.
3. Операционные расходы — деньги на текущие нужды студии.
4. Дивиденды — ваша прибыль, благодарность за вашу работу.
5. Резерв — на форс-мажоры, внеплановые ситуации, дорогостоящие неплановые покупки.

Как это работает на практике

На основной счёт ежедневно приходят деньги с продажи абонементов и допуслуг. Я работаю в недельных циклах. Раз в неделю я «обнуляю» основной счёт и распределяю все средства по фондам.

Приоритет распределения:

1. Аренда и коммуналка — вне зависимости от того, сколько заработали.
2. Зарплата — сотрудники должны получать вовремя. Если будут задержки, это скажется на сервисе и качестве работы.
3. Возврат инвестиций (прибыль инвестора) — правильная позиция, когда инвестор говорит: «Мне неважно, какие у вас там дела, я должен забрать свои 15%».
4. Всё остальное.

У меня, как у директора, тоже есть зарплата. Вы должны её учитывать в ФОТе, а не в прибыли, чтобы корректно считать, сколько денег тратите на зарплату и сколько получаете от проекта.

Операционные расходы: карта для сотрудников с лимитом

У меня есть банковская карта для операционных расходов. Сотрудники покупают необходимые вещи. На карте стоит ежедневный лимит и суммарный лимит в месяц — для контроля, чтобы не тратилось больше, чем нужно. Каждая покупка подтверждается чеком.

Вы выделяете на операционку определённую сумму, которой, как всегда, будет не хватать. И это нормально. Вы просто расставляете приоритеты: что купить в первую очередь, что может подождать. Если денег совсем мало, как у меня иногда бывало, то я сотрудникам говорю: «Ребята, извините, на этой неделе зарплаты не будет». И на следующей неделе мы компенсируем.

Накопление на крупные цели

Если вы запланировали купить дорогостоящее оборудование через полгода за 500 000 ₽, вы понимаете, сколько денег надо откладывать еженедельно и ежемесячно. Вы включаете эту позицию в финансовое планирование, и при нормальной выручке за нужный срок накапливаете сумму.